종합소득세 신고 소득공제 세액공제 절세 원클릭 환급 방법 세율 강남세무사 세무기장 세무대리인 프리랜서

종합소득세 신고 소득공제 세액공제 절세 원클릭 환급 방법 세율 강남세무사 세무기장 세무대리인 프리랜서

 

🌟 종합소득세 절세 전략과 공제 항목 총정리 🌟

 

안녕하세요, 세무회계 도호입니다.

매년 5월, 사업자라면 누구나 마주하게 되는 종합소득세 신고.

막연하게 납부만 하지 마시고, 소득공제와 세액공제의 차이를 정확히 알고 적극적으로 절세에 활용해 보시기 바랍니다.

이번 글에서는 ✅절세 전략, ✅공제 항목, ✅기장 서비스의 필요성까지 상세히 알려드리겠습니다.

 

 

.

📌 소득공제 vs 세액공제, 무엇이 유리할까?

 

✔ 소득공제

과세표준(세율이 적용되는 기준 금액)을 낮춰주는 방식입니다. → 고소득자에게 유리하며, 세율이 높을수록 절세 효과가 큽니다.

 

✔ 세액공제

최종 산출된 세액에서 직접 차감됩니다. → 세율과 관계없이 고정 금액이 줄어들므로, 저소득자에게 유리합니다.

 

💡 예시 : 공제 금액이 100만원일 경우

• 소득공제(세율 15% 가정) : 15만원 절세
• 세액공제 : 100만원 절세 ➡️ 절세 효과가 확연히 다르므로 항목별 공제 적용을 꼼꼼히 확인해야 합니다.

 

 

💼 종합소득세 필요경비 주요 항목

 

✅ 인건비 : 직원·알바·프리랜서 인건비. (사장 본인 인건비는 불가)

 

✅ 4대 보험료 : 직원 보험료 + 대표자 건강보험료 포함 (국민연금은 소득공제 항목)

 

✅ 임차료 : 적격증빙(세금계산서·현금영수증) 필수

 

✅ 공과금 : 전기, 수도, 가스, 관리비 등 (벌금·과태료 제외)

 

✅ 대출 이자비용 : 사업자대출에 한해 인정 (주택담보대출 제외)

 

✅ 통신비 : 인터넷, 휴대폰, 협업툴 이용료 등

 

✅ 고정자산 매입비용 : 100만원 이하 일괄비용 처리 / 스마트폰·컴퓨터는 예외로 전액 비용 인정

 

✅ 차량 관련 비용 : 차량운행일지 작성 시 경비 인정

 

✅ 사업장 보험료 : 화재·책임보험 등

 

✅ 식대 및 경조사비 : 직원 1명 이상 시 식대 가능 / 경조사는 청첩장·부고장 보관 시 건당 20만원까지 인정

 

✅ 기부금 및 광고비 : 법에서 인정한 항목만 가능 / 판촉용 기프티콘·샘플 등도 인정

 

✅ 원상복구비용 : 폐업 시 사업장 철거·복구비

 

 

📌 개인사업자가 받을 수 있는 주요 공제 항목

 

1️⃣ 인적공제

• 본인 및 부양가족 1인당 150만원 공제
• 경로우대 : 100만원
• 장애인 : 200만원
• 한부모 : 100만원
• 부녀자 : 50만원

 

2️⃣ 노란우산공제 (소득공제)

• 사업소득 4천만원 이하 : 600만원 공제
• 1억원 이하 : 400만원 공제
• 법인 대표자 중 연봉 8천만원 이하도 가입 가능
• 퇴직소득세로 저율과세, 압류 불가 혜택까지!

 

3️⃣ 결혼·자녀 관련 세액공제

• 결혼공제 : 1인당 50만원 (생애 1회, 2024~2026년 혼인신고자)
• 자녀공제 : 자녀 수에 따라 15~95만원
• 출산입양공제 : 첫째 30만원, 둘째 50만원, 셋째 이상 70만원 + 손자녀도 공제 대상 포함 (2024년부터)

 

4️⃣ 연금저축 세액공제

• 연 600만원 (IRP 포함 시 900만원까지)
• 소득 4,500만원 이하 : 148.5만원 / 초과 시 : 118.8만원

 

 

💼 세무회계 도호는 숫자 이상의 가치를 제공합니다

 

 

✔ 형식적인 기장이 아닌, 사업의 흐름을 이해하는 맞춤형 컨설팅을 제공합니다.

다수의 실전 경험으로, 업종 특성을 고려한 정교한 세무 설계가 가능합니다.

 

✔ 양도·상속·증여 등 고난도 자문까지 One-stop 대응

복잡한 세무 이슈도 명확하게, 한 번의 상담으로 실마리를 찾을 수 있습니다.

 

✔ 매년 100건 이상 세금 환급 및 경정청구 성공 사례 보유

놓친 세금도 되찾아드립니다. ‘이미 끝났다’는 생각은 접어두세요.

 

💬 세무는 단순 계산이 아닌, 기업 생존 전략입니다.

지금까지는 세무사를 ‘신고 대행자’로만 보셨다면, 이제는 ‘비즈니스 파트너’로 경험해보세요.

(블로그 글 하단의 상담 신청 배너를 클릭하세요!)

 

 

 

 

오늘 전해드린 내용이 도움 되셨다면!? 친구추가 부탁드립니다! 😊

.