증여세 절세 전략 알아보기 세율 면제한도 계산기 자녀 배우자 증여세율 개정 부모 자식 강남세무사

 

증여세 절세 전략 알아보기 세율 면제한도 계산기 자녀 배우자 증여세율 개정 부모 자식 강남세무사

🌟 증여세, 합법적으로 줄일 수 있는 절세 전략은? 🌟

 

안녕하세요. 세무회계 도호입니다.

자녀나 배우자에게 재산을 증여할 계획이 있다면, 단순히 ‘얼마를 줄 것인가’보다 ‘어떻게 줄 것인가’가 세금에 미치는 영향을 반드시 고려하셔야 합니다. 무심코 진행한 증여가 예상치 못한 과세로 이어질 수 있기 때문인데요. 오늘은 합법적으로 증여세를 절세할 수 있는 핵심 전략을 정리해 알려드리겠습니다.

📌 1. 어떤 재산을 먼저 증여할지 전략적으로 선택하기

 

현금보다는 미래 가치가 높을 것으로 예상되는 부동산을 먼저 증여하는 것이 유리합니다.

특히, 재개발・재건축 등의 호재가 있는 부동산이라면 증여 당시 시가로 평가되기 때문에 향후 상승분을 반영하지 않아 절세효과가 극대화됩니다.

증여세는 ‘증여 당시 시가’를 기준으로 과세되므로, 오르기 전 빠르게 증여해두는 것이 중요합니다.

 

 

📌 2. 수증자(증여받는 사람)를 분산하자

 

수증자를 나누는 것만으로도 큰 절세가 가능합니다. 예를 들어, 자녀 1명에게 2억 원을 증여하면 공제금 5천만 원을 제외한 1억5천만 원에 대해 세율 20%가 적용되어 증여세 2천만 원이 발생합니다.

 

하지만 자녀 부부에게 1억씩 나눠 증여하면?

• 자녀 : 5,000만 원 공제 후, 5,000만 원 과세 → 증여세 약 500만 원
• 배우자 : 배우자 공제 6억 원 범위 내 → 증여세 없음
• 결과적으로 증여세는 2천만 원 → 500만 원으로 1,500만 원 절세되는 셈입니다.

 

⚠️ 단, 수증자 관계에 따라 공제 한도가 다르고, 세율도 차등 적용되므로 전문가 상담이 필수입니다.

 

 

📌 3. 빠른 실행이 관건이다

 

증여는 시기를 놓치면 그만큼 세금이 늘어납니다.

증여세 공제는 10년 단위로 적용되며, 이 한도를 초과하면 초과분에 대해 증여세가 과세됩니다. 따라서 빠르게 실행할수록 향후 또 다른 공제 기회를 확보할 수 있고, 상속세 부담도 줄일 수 있습니다.

특히, 부모의 사망으로 상속이 개시되면 과거 10년간 자녀에게 증여한 재산도 상속세 계산에 포함되므로, 미리 계획한 증여가 중요합니다.

📌 4. 증여 기간을 나눠 진행하자

 

앞서 말씀드린 것처럼, 증여세는 10년 단위로 공제 금액이 리셋됩니다. 이를 활용해 10년 단위로 증여 시기를 나누면 세금 없이 자산을 이전할 수 있습니다.

 

• 성인 자녀 : 10년간 5천만 원까지 공제
• 미성년 자녀 : 10년간 2천만 원까지 공제
• 배우자 간 증여 : 10년간 6억 원까지 공제

 

💡 예를 들어, 2025년에 성인 자녀에게 5천만 원을 증여한 후 2035년에 추가로 증여한다면, 각각 공제받아 증여세가 과세되지 않습니다.

 

📝 증여 후 반환 시 과세 여부는?

 

※ 단, 금전의 경우는 반환 시기와 관계없이 양쪽 모두 과세됩니다.

 

증여는 사전에 전략적으로 계획하면 얼마든지 절세할 수 있지만, 그 반대로 단순히 “이 정도는 괜찮겠지” 하는 접근은 예상치 못한 세금 부담으로 이어질 수 있습니다.

 

세무회계 도호는 증여 및 상속 분야에 있어 풍부한 실무 경험과 다양한 사례를 보유하고 있습니다.

보다 명확하고 안전한 절세 전략이 필요하시다면, 지금 바로 상담을 통해 상황에 맞는 최적의 절세 방안을 함께 설계해보시기 바랍니다.

 

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